Factura recibida

La factura recibida documenta una compra o gasto del empresario. Alimenta IVA soportado y la contabilidad de proveedores. El OCR acelera su captura, pero la validación humana sigue siendo necesaria. No viaja por el mismo flujo que el envío VeriFACTU de emitidas. Clasificar recibidas por proveedor y fecha facilita el 303. Conservarlas es tan relevante como archivar las emitidas. Dominar el término evita errores de configuración en la plataforma y malentendidos con clientes o con la Administración. En EFACE el concepto se concreta en datos de ficha, tipificación de líneas y, cuando aplica, en XML 3.2.2 o en el registro verificable. Una definición operativa compartida entre administración y gestoría reduce disputas en el cierre. Contrastar fuentes oficiales sostiene decisiones de proceso. Separar evidencias por empresa facilita auditorías internas. Revisar estados de envío semanalmente acorta ciclos de cobro. Contrastar fuentes oficiales sostiene decisiones de proceso. Separar evidencias por empresa facilita auditorías internas.

Quién interviene

El titular del NIF decide la política; operadores con roles limitados emiten; un revisor valida. En B2G alguien mantiene DIR3. Sobre factura recibida, el riesgo baja cuando cada rol conoce su frontera de permiso.

Cómo se ejecuta

El flujo combina alta de maestros, elección de tipología F1 F2 o R1, validación de importes y remisión electrónica según destinatario privado o público. La monitorización del estado cierra la operación de factura recibida.

Marco que hay que respetar

No invente plazos ni sanciones. Distinga FACe en B2G, VeriFACTU y el SII. En territorio foral pueden existir requisitos adicionales respecto de los flujos estatales FacturaE, VeriFACTU y FACe que cubre la plataforma. Contrastar fuentes oficiales sostiene decisiones de proceso.

Qué resuelve EFACE

Con EFACE articula factura recibida dentro de un entorno con varias empresas, validación DIR3 para FACe, generación de QR y registro verificable, tipificación fiscal y exportación contable. El panel de gestoría supervisa estados sin mezclar correlativos.

Caso de uso

Un proveedor público-orientado aplica factura recibida facturando a un ayuntamiento con XML FC, tres DIR3 y seguimiento FACe hasta aceptación, archivando el acuse junto al documento para reclamar el pago. Contrastar fuentes oficiales sostiene decisiones de proceso.

Dónde se rompe el proceso

Reutilizar numeración entre empresas, firmar con certificado ajeno o marcar E3 sin fundamento genera contingencias. Supervise rechazos de factura recibida en lugar de reemitir a ciegas sin corregir maestros. Contrastar fuentes oficiales sostiene decisiones de proceso.

Orden de trabajo

1. Defina series y correlativos del ejercicio evitando solapes con otras empresas del entorno multiempresa activo.
2. Seleccione la tipología adecuada para factura recibida: F1, F2, R1, presupuesto o albarán según el momento del ciclo.
3. Aplique formas de pago del negocio y deje Stripe limitado a la suscripción de la plataforma EFACE exclusivamente.
4. Genere FacturaE 3.2.2 con tipo FC y compruebe que los importes cuadran al céntimo con el detalle de líneas.
5. Comparta el documento con el destinatario y conserve XML, registro verificable y acuses durante el plazo aplicable.

Errores que conviene cortar

• Reutilizar números de factura al cambiar de serie o al reiniciar el ejercicio sin una política interna documentada.
• Marcar exención E1, no sujeción E2 o inversión E3 sin causa alineada con la operación económica real.
• Archivar solo un PDF visual al gestionar factura recibida y perder el XML FacturaE o el registro con huella.
• Ignorar rechazos de envío durante semanas y dar por cobrada una operación que aún no fue aceptada.

Control antes de archivar

Un término de facturación se vuelve útil cuando se puede señalar en la factura, en el XML o en el registro. No basta con reconocerlo en una lista. Al leer la definición, localice el campo concreto: base, cuota, NIF, código DIR3, huella o estado de envío. Si el concepto cambia el impuesto o el canal, deje constancia en la ficha del cliente o en la serie antes de emitir. El glosario no sustituye al criterio de la gestoría cuando la operación es dudosa; sirve para que emisor y asesor nombren lo mismo.

En Factura recibida el último repaso mira destinatario, base, impuesto, serie y estado. El flujo combina alta de maestros, elección de tipología F1 F2 o R1, validación de importes y remisión electrónica según destinatario privado o público. La monitorización del estado cierra la operación de factura recibida.